另有三家企业受正中珠江立案牵连也可能被中止

商报讯（记者 潘建萍）科创板审核如火如荼，然而，作为首家尝鲜CDR申报科创板的企业，九号机器人有限公司（以下简称“九号机器人”）的科创板上市申请事宜意外中止。这是科创板首家审核中止的企业，引发市场关注。

昨天，记者打开上海证券交易所官网，发现九号机器人当前状态是中止，更新日期为5月12日。上海证券交易所（下称“上交所”）表示，九号机器人当前需要增加一期审计，公司申请中止审核以完成加审工作，并更新申报材料。除了九号机器人主动中止审核，还有三家企业或被中止审核。

九号机器人被“中止”审核

中止审核，是股票发行上市审核阶段的正常程序之一，主板和科创板皆是如此。

据报道，九号机器人相关负责人表示“公司是红筹企业，又是发行CDR（中国存托凭证）的企业，中止主要是监管方面要求公司补充一些资料。”上交所方面表示，九号机器人在4月上旬将投资者持有的优先股转为普通股，需增加一期（截止到今年6月30日）的审计，公司因此申请中止审核，以完成加审工作，并更新申报材料。在一些投行人士看来，中止审核很正常，不过，根据审核规则，发行人应当在中止审核后三个月内，补充提交有效文件或者消除主动要求中止审核的相关情形。

据了解，九号机器人是一家注册地在境外的科创板申请上市公司，也是当前唯一一家在科创板排队的境外公司，同时，该公司也是目前唯一一家计划发行CDR的科创板受理企业。早在4月17日，九号机器人的科创板上市申请获得了上交所的受理，其保荐机构为国泰君安。资料显示，九号机器人为全球知名的代步、移动服务机器人制造商。公司股东榜堪称“豪华”，小米、顺为、红杉、intel等投资人均对其青睐有加。股东榜显示，Sequoia（红杉）持有16.80%的A类普通股，Intel（英特尔）持有3.32%的A类普通股。

根据最早公布的招股说明书材料显示，九号机器人原本拟向存托人发行不超过704.1万股A类普通股票，作为拟换转换为CDR的基础股票，占CDR发行后总股本的比例不小于10%，拟融资规模达20.77亿元。据悉该公司在发行前每股净资产-117.98元，2018年净利润为亏损17.99亿元。

记者梳理发现，截至昨日，上交所共受理了108家欲科创板上市的企业，其中21家获受理，86家企业已经进入问询阶段。而九号机器人是目前申报企业中唯一一家中止的企业。

另有三家企业或受正中珠江立案牵连

值得注意的是，刚刚被证监会立案调查的广东正中珠江会计师事务所（下称“正中珠江”），负责三家科创板申报企业的审计工作。市场人士指出，在证监会立案调查函件正式公布后，相关发行或也将受其牵连而中止。

根据报道，证监会已于5月9日向正中珠江下发立案调查通知书。而根据上交所网站信息显示，正中珠江目前还负责武汉科前生物股份有限公司、江苏联瑞新材料股份有限公司、广东利元亨智能装备股份有限公司三家申报企业的审计工作。而这三家企业现均处在已问询状态。

根据科创板审核规则，发行人的保荐人或者签字保荐代表人、证券服务机构或者相关签字人员因首次公开发行并上市、上市公司发行证券、并购重组业务涉嫌违法违规，或者其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查，或者被司法机关侦查而尚未结案的，此次发行将中止。

根据审核规则，在中止审核后，发行人根据规定需要更换保荐人或者证券服务机构的，更换后的保荐人或者证券服务机构应当自中止审核之日起三个月内完成尽职调查，重新出具相关文件，并对原保荐人或者证券服务机构出具的文件进行复核，出具复核意见，对差异情况作出说明。